（原标题：西安银行：内控问题频发，功绩承压，如何突困围？）
西安银行（600928.SH）再现合规问题。
12月10日，国度金融监督顾问总局发布的一则行政处罚信息引起商场暖热，该布告流露，原西安银行健康路支行行长秦江由于信贷业务非法、职工活动顾问不到位，被处罚破裂从事银行业管事毕生。
此前，西安银行还曾因财报数据出错闹出过“职工贷款上班”的见笑。10月31日，西安银行发布三季度财报，其中前三季度“支付给职工以及为职工支付的现款”一项为5.56亿元，而本年上半年财报该项数据为5.87亿元。这意味着，第三季度西安银行全体职工不仅没要工资，还倒贴3100万元上班。11月28日，该行发布改变公告，才改改造了这一信披诞妄。
手脚上市公司，西安银行本不应该出现财报流露诞妄；手脚银行，业务方面出现内控问题亦然值得重心暖热的风险。曾有西北城商行“第一股”之称的西安银行，如今怎样了？
合规性问题频发，高管“超长待机”
西安银行的合规性问题，并非孤例。
近日，中国东谈主民银行陕西省分行行政处罚决定信息公示表表示，西安银行因违背支付结算、反洗钱、货币金银、国库及征信顾问章程，被罚金379.2万元，3名有关职责东谈主被罚。
这不是西安银行以及分公司子公司本年以来收到的第一次张罚单。
11月13日，国度金融监督顾问总局渭南监管分局的处罚决定书表示，由于集团客户接济授信施行不到位，西安银行股份有限公司渭南分行被处以25万元罚金，该分行公司部、小企业部认真东谈主金博锋被判定对这次罪犯非法负有职责而被警告。
10月1日，西安银行发布公告对于收到陕西证监局行政监管门径决定书的公告，公告称，中国证券监督顾问委员会陕西监管局认定西安银行2020年-2022年钞票欠债表中“金融投资”科当前部分金融钞票分类不准确，2023年报流露已笔据合规整改条目完成有关事项整改。因此，该局判定时任董事长郭军、行长梁邦海、认真财务管事的副行长黄长松对此承担主要职责，并对西安银行和上述三东谈主出具《警示函》。
除了在业务和财报流露上屡现合规性问题，在里面东谈主事安排上，西安银行也有诸多问题。
4月26日，西安银行发布对于收到陕西证监局行政监管门径决定书的公告，公告称陕西证监局依据《上市公司落寞董事顾问主见》，认定西安银行落寞董事任职存在问题并条目整改。落寞董事雎国余、廖志死活心2022年11月已相连任职满6年，其中，雎国余于2023年3月提交离职陈诉，未实时完成落寞董事的补选管事；廖志生明知相连任职已超6年，仍连接任职并领取津贴，未按章程实时向董事会提交书面离职陈诉。
而顾问层超期任职情况，在西安银行并不有数。
2019年，原银保监会曾发布《对于银行保障机构职工履职藏匿管事的教唆倡导》，倡导条目“对于在业务运营、内控顾问和风险退缩等方面具有贫瘠影响力的各级顾问层成员、内设部门认真东谈主和重心业务岗亭职工”应当“严格实行轮岗”，其中轮岗期限原则上不得跨越7年。倡导还条目“存量任职藏匿问题原则上于2022年底前计帐收场。”
而西安银行公告流露的东谈主员任职信息表示，除了上述提到的两位落寞董事廖志生、雎国余，原董事长郭军、原董事会通告石小云、副行长张成喆、狄浩、黄长松以至极他一些高管均是2016年8月16日入职，为归并届顾问层。
其中，原董事长郭军于2023年9月25日拆开任职，任职工夫达7年零一月；原董事会通告石小云于2024年4月29日拆开任职，任职工夫达7年零7个月；原副行长狄浩于2024年6月18日离世，任职工夫达7年零9个月；而副行长张成喆、黄长松死心12月17日，仍然在任，任职工夫逾8年。
一边是上一届顾问层的“超长待机”，另一边则是新一届顾问层的“青黄不接”。
自客岁9月25日原董事长郭军拆开任职后，原行长梁邦海运行代理董事长一职，在代理近一年后，于本年的7月12日经陕西金融监管局核准任职董事长一职；相应地，梁邦海辞去了行长职务。
但是鉴于无东谈主接替行长一职，梁邦海代理行长一职于今；同期，原董事会通告石小云于4月29日拆开任职，也因为无东谈主接替职务而由梁邦海代理。
也即是说，正规配资现在梁邦海身兼董事长、代理行长、代理董事会通告三职。
当代公司顾问体系中，每种职位有其职责，梁邦海董事长身兼数职，累赘的职责当然雄伟。在合规性问题亟须需科罚的同期，西安银行的日常筹备也需要重心暖热。
钞票质地赫然承压，主营业务相连三年下滑
据西安银行三季报，2024年前三季度，西安银行收场营收55.29亿元，同比增长9.69%；收场利润总和17.98亿元，同比减少7.42%。
拉长工夫来看，西安银行从2019年运行，前三季度收场的利润总和这一项就举座呈下跌趋势，彼时的数据为23.89亿元，5年工夫下跌了近6亿元，降幅近25%。
而利润下滑的背后，是西安银行多个中枢策动的承压。
领先是钞票质所在面。据三季报流露，死心2024年9月30日，西安银行不良贷款金额为36.13亿元，较上年末增多8.81亿元，较客岁同期增多11.35亿元；不良贷款率为1.64%，较上年末增多0.29个百分点，较上年同期增多0.38个百分点。
不良贷款总和、不良贷款率在快速增多，而举座钞票质地也有下滑的趋势。
按五类贷款分类法，死心2024年9月30日，西安银行平方类贷款金额为2054.50亿元，占总比的93.36%，较上年末下滑0.92%；而剩下的四类贷款中，除了可疑类仍保捏0.26%的占比，其他三类：暖热类、次级类、圆寂类的占比拟上年末均高潮赫然，暖热类贷款占比拟上年末高潮0.63%，次级类的占比拟上年末高潮0.23%，圆寂类的占比拟上年末高潮0.06%。
但是与不良贷款率相对应手脚风险适度策动的拨备粉饰率却鄙人降。西安银行最新的拨备粉饰率数据为186.30%，而上年末还有197.07%，较之下跌了10.77个百分点，为近五年来最差水平。
钞票质地的不良风险也在钞票减值准备中体现了出来。三季报中流露，死心9月30日，西安银行的钞票减值准备金额为67.33亿元，较上年末增多13.49元，增幅达25%。
银行的盈利才气也受到了挑战。
一方面是银行的净利差束缚下滑。 据2024年半年报流露，西安银行的前半年净息差为1.21%，而2022年、2023年上半年净息差则分手是1.74%、1.43%，下滑赫然。
而国度金融监督顾问总局流露数据表示，二季度城市买卖银行的净息差水平为1.45%，西安银行的净利差水平已赫然低于同类机构的行业空洞水平。
另一方面，其资金设置也存在问题。死心9月30日，西安银行流露的贷款及垫款本金总和为2200.69亿元，较岁首增长了132.71亿元，增幅6.70%；进款本金总和却为3143.71亿元，较岁首增长了43.64亿元，增幅1.44%。进款本金总和赫然高于贷款及垫款本金总和。
这两方面的问题两相皆集在其主要营收开首——利息净收入上明晰地反馈了出来。2024前三季度，该行收场了利息净收入39.04亿元，同比下跌3.02%。其中利息收入收场金额为116.46亿元，同比增长1.67%；利息支拨金额为77.41亿元，同比增长4.21%。利息收入增速疲软而利息支拨增速快于前者，当然导致利息净收入下滑。
而更值得堤防的是，从2021年第三季度运行，该行单季度的利息净收入一项便运行同比减少，之后相连11个季度的利息净收入的同比增长率均为负数，直到本年第三季度才有正增长；而从陈诉期来看，公司2021年到2024年三季度，陈诉期内利息净收入均呈现同比下跌。
一方面是合规性问题、内控问题接连束缚，另一方面是盈利才气疲软、钞票质地承压，身兼数职的梁邦海又该如何应酬？（《搭理周刊-财事汇》出品）