中泰化学: 申万宏源证券有限公司对于新疆中泰化学股份有限公司控股推进及磋商职守东谈主收到中国证券监督经管委员会《行政处罚预预知知书》的临时受托经业绩务回报

契约锁       债券代码：148216.SZ                 债券简称：23 新化 01       债券代码：148437.SZ                 债券简称：23 新化 K1                申万宏源证券有限公司对于       新疆中泰化学股份有限公司控股推进及磋商责       任东谈主收到中国证券监督经管委员会《行政处罚          预预知知书》的临时受托经业绩务回报                        债券受托经管东谈主          （住所：上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层） 契约锁                        抨击声明         本回报依据《公司债券刊行与来回经管办法》、《公司债券受托经管东谈主执业行       为准则》、《新疆中泰化学股份有限公司 2022 年面向专科投资者公开刊行公司债       券受托经管合同》（以下简称“《债券受托经管合同》”）偏激它磋商信息裸露文献       以及新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“刊行东谈主”）出具的磋商阐明文献和提       供的磋商贵府等，由债券受托经管东谈主申万宏源证券有限公司（以下简称“申万宏       源证券”或“债券受托经管东谈主”）编制。         本回报不组成对投资者进行或不进行某项行动的推选宗旨，投资者应酬磋商       事宜作出自在判断，而不应将本回报中的任何骨子据以当作申万宏源证券所作的       本旨或声明。 契约锁         一、债券的基本情况         （一）新疆中泰化学股份有限公司 2023 年面向专科投资者公开刊行公司债       券（第一期）（可抓续挂钩）（债券简称：23 新化 01）       公司债券（第一期）（可抓续挂钩）       赎回弃取权、转机票面利率弃取权、投资者回售弃取权。       率为固定利率，票面利率根据网下询价簿记效用，由刊行东谈主与簿记经管东谈主按照有       关次序，在利率询价区间内协商一致细则。债券票面利率采选单利按年计息，不       计复利。         若刊行东谈主未达到可抓续发展绩效办法（SPT），本期债券基础期内第 2 个计       息年度即在债券存续期的第 1 年末，票面利率上调 10BP。在债券存续期的第 2       年末，如刊行东谈主诈欺转机票面利率弃取权，未被回售部分债券在债券存续期第 3       年选取 4 年的票面利率为债券存续期前 2 年票面利率加/减转机基点，在债券存       续期第 3 年选取 4 年固定不变；如刊行东谈主未诈欺转机票面利率弃取权，则未被回       售部分债券在债券存续期第 3 年选取 4 年票面利率仍守护原有票面利率不变。在       债券存续期的第 4 年末，如刊行东谈主诈欺转机票面利率弃取权，未被回售部分债券       的票面利率为债券存续期第 3 年选取 4 年票面利率加/减转机基点，在债券存续       期第 5 年固定不变；如刊行东谈主未诈欺转机票面利率弃取权，则未被回售部分债券       在债券存续期第 5 年票面利率仍守护第 3 年选取 4 年票面利率不变。       限内每年的 3 月 22 日为该计息年度的起息日。       券登记机构的关联次序统计债券抓有东谈主名单，本息支付形势偏激他具体安排按照       债券登记机构的磋商次序办理。 契约锁       定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个来回日，顺延时辰付息款项不另计利       息）。如刊行东谈主于第 2 年末诈欺赎回弃取权，则本期债券的付息日为自 2024 年至       付息日为自 2024 年至 2027 年每年的 3 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则       顺延至后来的第 1 个来回日，顺延时辰付息款项不另计利息）。如刊行东谈主于第 2       年末废弃赎回弃取权，且投资者于第 2 年末诈欺回售弃取权，则回售部分债券的       付息日为 2024 年至 2025 年每年的 3 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末废弃赎回选       择权，且投资者于第 4 年末诈欺回售弃取权，则回售部分债券的付息日为 2024       年至 2027 年每年的 3 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1       个来回日，顺延时辰付息款项不另计利息）。       日，则顺延至后来的第 1 个来回日，顺延时辰兑付款项不另计利息）。如刊行东谈主       于第 2 年末诈欺赎回弃取权，则本期债券的兑付日为 2025 年 3 月 22 日；如刊行       东谈主于第 4 年末诈欺赎回弃取权，则本期债券的兑付日为 2027 年 3 月 22 日（如遇       法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个来回日，顺延时辰兑付款项不另计       利息）。如刊行东谈主于第 2 年末废弃赎回弃取权，且投资者于第 2 年末诈欺回售选       择权，则回售部分债券的兑付日为 2025 年 3 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末废弃       赎回弃取权，且投资者于第 4 年末诈欺回售弃取权，则回售部分债券的兑付日为       顺延时辰兑付款项不另计利息）。       计息年度付息日前的第 20 个来回日，在指定的信息裸露媒体上发布对于是否行       使赎回弃取权的公告。若决定诈欺赎回权益，本期债券将被视为第 2 年、第 4 年       全部到期，刊行东谈主将以票面面值加临了一期利息向投资者赎回全部公司债券。所       赎回债券的本金加第 2 年、第 4 年利息在兑付日全部支付。刊行东谈主将按照本期债       券登记机构的关联次序统计债券抓有东谈主名单，并按照债券登记机构的磋商次序办       理。若刊行东谈主不诈欺赎回权，则本期债券将陆续存续。       转机本期债券后续期限的票面利率；刊行东谈主将于第 2 个计息年度付息日、第 4 个 契约锁       计息年度付息日前的第 20 个来回日，在来回所指定的信息裸露媒体上发布对于       是否转机票面利率以及转机幅度的公告。若刊行东谈主未诈欺转机票面利率弃取权，       则后续期限票面利率仍守护原有票面利率不变。       公告后，投资者有权弃取在本期债券存续期内第 2 个计息年度、第 4 个计息年度       的投资者回售登记期内进行登记，将抓有的本期债券按面值全部或部分回售给发       行东谈主或弃取陆续抓有本期债券。本期债券第 2 个计息年度、第 4 个计息年度付息       日即为回售支付日，刊行东谈主将按照深交所和债券登记机构磋商业务规定完成回售       支付责任。         （二）新疆中泰化学股份有限公司 2023 年面向专科投资者公开刊行科技创       新公司债券（第一期）（债券简称：23 新化 K1）       科技变调公司债券（第一期）       行东谈主赎回弃取权、转机票面利率弃取权、投资者回售弃取权。       率为固定利率，票面利率根据网下询价簿记效用，由刊行东谈主与簿记经管东谈主按照有       关次序，在利率询价区间内协商一致细则。债券票面利率采选单利按年计息，不       计复利。       限内每年的 8 月 22 日为该计息年度的起息日。       券登记机构的关联次序统计债券抓有东谈主名单，本息支付形势偏激他具体安排按照       债券登记机构的磋商次序办理。       法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个来回日，顺延时辰付息款项不另计 契约锁       利息）。如刊行东谈主于第 2 年末诈欺赎回弃取权，则本期债券的付息日为自 2024 年       至 2025 年每年的 8 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末诈欺赎回弃取权，则本期债券       的付息日为自 2024 年至 2027 年每年的 8 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，       则顺延至后来的第 1 个来回日，顺延时辰付息款项不另计利息）。如刊行东谈主于第 2       年末废弃赎回弃取权，且投资者于第 2 年末诈欺回售弃取权，则回售部分债券的       付息日为 2024 年至 2025 年每年的 8 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末废弃赎回选       择权，且投资者于第 4 年末诈欺回售弃取权，则回售部分债券的付息日为 2024       年至 2027 年每年的 8 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1       个来回日，顺延时辰付息款项不另计利息）。       息日，则顺延至后来的第 1 个来回日，顺延时辰兑付款项不另计利息）。如刊行       东谈主于第 2 年末诈欺赎回弃取权，则本期债券的兑付日为 2025 年 8 月 22 日；如发       行东谈主于第 4 年末诈欺赎回弃取权，则本期债券的兑付日为 2027 年 8 月 22 日（如       遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个来回日，顺延时辰兑付款项不另       计利息）。如刊行东谈主于第 2 年末废弃赎回弃取权，且投资者于第 2 年末诈欺回售       弃取权，则回售部分债券的兑付日为 2025 年 8 月 22 日；如刊行东谈主于第 4 年末放       弃赎回弃取权，且投资者于第 4 年末诈欺回售弃取权，则回售部分债券的兑付日       为 2027 年 8 月 22 日（如遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来的第 1 个来回日，       顺延时辰兑付款项不另计利息）。       计息年度付息日前的第 20 个来回日，在指定的信息裸露媒体上发布对于是否行       使赎回弃取权的公告。若决定诈欺赎回权益，本期债券将被视为第 2 年、第 4 年       全部到期，刊行东谈主将以票面面值加临了一期利息向投资者赎回全部公司债券。所       赎回债券的本金加第 2 年、第 4 年利息在兑付日全部支付。刊行东谈主将按照本期债       券登记机构的关联次序统计债券抓有东谈主名单，并按照债券登记机构的磋商次序办       理。若刊行东谈主不诈欺赎回权，则本期债券将陆续存续。       转机本期债券后续期限的票面利率；刊行东谈主将于第 2 个计息年度付息日、第 4 个       计息年度付息日前的第 20 个来回日，在来回所指定的信息裸露媒体上发布对于 契约锁       是否转机票面利率以及转机幅度的公告。若刊行东谈主未诈欺转机票面利率弃取权，       则后续期限票面利率仍守护原有票面利率不变。       公告后，投资者有权弃取在本期债券存续期内第 2 个计息年度、第 4 个计息年度       的投资者回售登记期内进行登记，将抓有的本期债券按面值全部或部分回售给发       行东谈主或弃取陆续抓有本期债券。本期债券第 2 个计息年度、第 4 个计息年度付息       日即为回售支付日，刊行东谈主将按照深交所和债券登记机构磋商业务规定完成回售       支付责任。         二、首要事项         根据刊行东谈主公告：       简称“中泰集团”）及磋商职守东谈主收到新疆证监局出具的《行政处罚预预知知书》       （〔2024〕4 号）、（〔2024〕6 号），《行政处罚预预知知书》磋商骨子如下：         一、《行政处罚预预知知书》（〔2024〕4 号）骨子如下：         “         新疆中泰（集团）有限职守公司、龚春华：         新疆中泰化学股份有限公司（以下简称中泰化学或上市公司）偏激控股推进       新疆中泰（集团）有限职守公司（以下简称中泰集团）涉嫌信息裸露不法违章一       案，已由新疆证监局（以下简称我局）拜谒已矣，我局照章拟对你们作出行政处       罚。现将作出行政处罚所根据的不法事实、情理、依据及你们享有的磋商权益予       以见知。         经查明，中泰化学及中泰集团涉嫌不法的事实如下：         （一）中泰化学未实时裸露控股推进偏激关联方非筹画性资金占用的关联交       易，2021 年年度回报、2022 年年度回报中存在首要遗漏         中泰化学未在 2021 年、2022 年依期回报及临时公告中裸露控股推进偏激关       联方非筹画性资金占用的关联来回。2021 年、2022 年，中泰化学偏激子公司以       预支款、退货款、代收代付运脚等景观，径直或通过第三方公司与控股推进中泰       集团偏激关联方发生非筹画性资金占用的关联来回，总发生额为 契约锁       计净钞票的 8.54%；2022 年发生额 5，564，股票操作145，921.00 元，占 2022 年经审计净钞票       的 21.61%。为止现在，上述年度资金占用本金已归还。          （二）中泰化学案涉公司债券及债务融资器用存续期裸露的年度回报存在虚       假纪录、首要遗漏，磋商债券召募阐明书信息裸露不准确          中泰化学永诀于 2023 年 3 月 20 日、2023 年 8 月 18 日在深圳证券来回所面       向及格投资者公开刊行“23 新化 01”“23 新化 K1”公司债券，野心召募 11 亿元。“23       新化 01”的召募阐明书援用了中泰化学 2021 年及 2022 年 1 月至 9 月财务回报数       据，并在存续期裸露了中泰化学 2022 年年度回报。“23 新化 K1”的召募阐明书       援用了中泰化学 2021 年及 2022 年的财务回报数据。          此外，中泰化学于 2019 年 9 月至 2022 年 9 月在中国银行间债券商场刊行的       债务融资器用存续时辰，中泰化学当作刊行东谈主裸露了 2021 年、2022 年年度回报。          中泰化学 2022 年虚增收入 4，248，474，643.06 元、虚增资本 4，248，474，643.06       元及上述 2021 年、2022 年未裸露控股推进偏激关联方非筹画性资金占用的关联       来回，永诀导致上述召募阐明书所援用的磋商财务回报数据不准确及债券存续期       年度回报存在乖张纪录、首要遗漏。          上述不法事实，有中泰化学依期回报、磋商东谈主员盘问笔录磋商司帐凭证、购       销合同、银行资金活水、公司书面阐明材料等字据解释，足以认定。          我局以为，中泰化学的上述行动涉嫌违背《中华东谈主民共和国证券法》（以下       简称《证券法》）第七十八条第二款，第八十条第一款、第二款第三项，《公司债       券刊行与来回经管办法》（证监会令第 180 号）第四条及《银行间债券商场非金       融企业债务融资器用经管办法》（中国东谈主民银行令〔2008〕第 1 号）第七条的规       定:组成《证券法》第一百九十七条第二款所述的“信息裸露义务东谈主报送的回报或       者裸露的信息有乖张纪录、误导性证明偶而首要遗漏”的行动。          中泰集团当作中泰化学控股推进，组织、指使了对中泰化学的资金占用行动，       导致上市公司存在首要遗漏的信息裸露不法行动。中泰集团上述行动组成《证券       法》第一百九十七条第二款所述的控股推进组织、指使上市公司信息裸露不法的       行动。时任中泰集团财务总监龚春华，任职时辰摊派中泰集团财务、投资、融资       责任，是中泰集团组织、指使中泰化学膨大信息裸露不法行动的其他径直职守东谈主 契约锁       员。         根据当事东谈主的不法事实、性质、情节与社会危害进度，依据《证券法》第一       百九十七条第二款次序及《东谈主民银行、证监会、发展改良委对于进一步加强债券       商场公法责任的宗旨》（银发〔2018〕296 号），我局拟决定:         根据《中华东谈主民共和国行政处罚法》第四十五条、第六十三条、第六十四条       及《中国证券监督经管委员会行政处罚听证规定》磋商次序，就我局拟对你们实       施的行政处罚，你们享有证明、辩说和听证的权益。你们建议的事实、情理和证       据，经我局复核开采的，将给予采选。淌若你们废弃证明、辩说和听证的权益，       我局将按照上述事实、情理和依据作出留意的行政处罚决定。         请你在收到要津预知知书之日起 5 个责任日内将《预预知知书回执》（附后，       注明对上述权益的宗旨）传真至我局指定磋商东谈主，并于当日将回执原件递交新疆       证监局，过期则视为废弃上述权益。         ”         二、《行政处罚预预知知书》（〔2024〕6 号）骨子如下：         “         王洪欣：         新疆中泰化学股份有限公司（以下简称中泰化学或上市公司）偏激控股推进       新疆中泰（集团）有限职守公司（以下简称中泰集团）涉嫌信息裸露不法违章一       案，已由新疆证监局（以下简称我局）拜谒已矣，我局照章拟对你作出行政处罚。         现将拟作出行政处罚所根据的不法事实、情理、依据及你享有的磋商权益予       以见知。         经查明，中泰化学及中泰集团涉嫌不法的事实如下：         （一）中泰化学未实时裸露控股推进偏激关联方非筹画性资金占用的关联交       易，2021 年年度回报、2022 年年度回报中存在首要遗漏         中泰化学未在 2021 年、2022 年依期回报及临时公告中裸露控股推进偏激关       联方非筹画性资金占用的关联来回。2021 年、2022 年，中泰化学偏激子公司以       预支款、退货款、代收代付运脚等景观，径直或通过第三方公司与控股推进中泰 契约锁       集团偏激关联方发生非筹画性资金占用的关联来回，总发生额为           其 中 ， 2021 年 发 生 额 2，153，912.371.55 元 ， 占 2021 年 经 审 计 净 资 产 的       为止现在，上述年度资金占用本金已归还。           （二）中泰化学案涉公司债券及债务融资器用存续期裸露的年度回报存在虚       假纪录、首要遗漏，磋商债券召募阐明书信息裸露不准确           中泰化学永诀于 2023 年 3 月 20 日、2023 年 8 月 18 日在深圳证券来回所面       向及格投资者公开刊行“23 新化 01”“23 新化 K1”公司债券，野心召募 11 亿元。           “23 新化 01”的召募阐明书援用了中泰化学 2021 年及 2022 年 1 月至 9 月财       务回报数据，并在存续期裸露了中泰化学 2022 年年度回报。“23 新化 K1”的募       集阐明书援用了中泰化学 2021 年及 2022 年的财务回报数据。           此外，中泰化学于 2019 年 9 月至 2022 年 9 月在中国银行间债券商场刊行的       债务融资器用存续时辰当作刊行东谈主裸露了 2021 年、2022 年年度回报。           中泰化学 2022 年虚增收入 4，248，474，643.06 元、虚增资本 4，248.474，643.06       元及上述 2021 年、2022 年未裸露控股推进偏激关联方非筹画性资金占用的关联       来回，永诀导致上述召募阐明书所援用的磋商财务回报数据不准确及债券存续期       年度回报存在乖张纪录、首要遗漏。           上述不法事实，有中泰化学依期回报、磋商东谈主员盘问笔录、磋商司帐凭证、       购销合同、银行资金活水、公司书面阐明材料等字据解释，足以认定。           我局以为，中泰化学的上述行动涉嫌违背《中华东谈主民共和国证券法》（（（以       下简称《证券法》）第七十八条第二款，第八十条第一款、第二款第三项，（《公       司债券刊行与来回经管办法》（证监会令第 180 号）第四条及《银行间债券商场       非金融企业债务融资器用经管办法》（（中国东谈主民银行令（〔2008〕第 1 号）第七       条的次序组成《证券法》第一百九十七条第二款所述的“信息裸露义务东谈主报送的       回报偶而裸露的信息有乖张纪录、误导性证明偶而首要遗漏”的行动。           中泰集团当作中泰化学控股推进，组织、指使了对中泰化学的资金占用行动，       导致上市公司存在首要遗漏的信息裸露不法行动。中泰集团上述行动组成《证券       法》第一百九十七条第二款所述的控股推进组织、指使上市公司信息裸露不法行 契约锁       为。你时任中泰集团董事长，任职时辰全面主抓中泰集团责任，利用你在集团的       有筹画地位，组织、指使中泰化学偏激子公司向控股推进中泰集团偏激关联方提供       资金营救，是中泰集团组织、指使中泰化学膨大信息裸露不法行动径直负责的主       管东谈主员。         根据当事东谈主的不法事实、性质、情节与社会危害进度，依据《证券法》第一       百九十七条第二款次序及《东谈主民银行、证监会、发展改良委对于进一步加强债券       商场公法责任的宗旨》（银发〔2018〕296 号），我局拟决定：         对王洪欣给予造就，并处以 250 万元罚金。         根据《中华东谈主民共和国行政处罚法》第四十五条、第六十三条、第六十四条       及《中国证券监督经管委员会行政处罚听证规定》磋商次序，就我局拟对你膨大       的行政处罚，你享有证明、辩说和听证的权益。你建议的事实、情理和字据，经       我局复核开采的将给予采选。淌若你废弃证明、辩说和听证的权益，我局将按照       上述事实、情理和依据作出留意的行政处罚决定。         请你在收到要津预知知书之日起 5 个责任日内将《预预知知书回执》（附后，       注明对上述权益的宗旨）传真至我局指定磋商东谈主，并于当日将回执原件递交新疆       证监局，过期则视为废弃上述权益。         ”         三、影响分析         根据刊行东谈主公告，为止刊行东谈主临时公告裸露日，刊行东谈主坐褥筹画情况昔日。       根据《行政处罚事项见知书》认定的情况，刊行东谈主判断本次收到的《行政处罚事       预知知书》波及的信息裸露不法违章行动未触及《深圳证券来回所股票上市规定》       第 9.5.1 条、第 9.5.2 条、第 9.5.3 条次序的首要不法强制退市的情形，本次行政       处罚最终效用以新疆证监局出具的《行政处罚决定书》为准。刊行东谈主将抓续温文       上述事项的发扬情况，并严格按照关联法律法例的次序和条件，实时践诺信息披       露义务。         刊行东谈主控股推进及磋商职守东谈主将深切反想吸取训戒，加强里面解决按序，认       真进行整改并严格遵命磋商法律法例次序，接续提高履职智商，升迁按序运作水       平，切实珍藏上市公司及浩荡推进利益。         四、债券受托经管东谈主已采选的措施 契约锁         申万宏源证券当作“23 新化 01”、“23 新化 K1”的受托经管东谈主，为充分保       障债券抓有东谈主的利益，践诺债券受托经管东谈主职责，在获悉上述磋商事项后，与发       行东谈主进行了充分相通。申万宏源证券提请投资者温文上述事项，对磋商事宜作出       自在判断。         申万宏源证券后续将密切温文刊行东谈主其他对债券抓有东谈主利益有首要影响的       事项，并将严格按照《公司债券刊行与来回经管办法》、《公司债券受托经管东谈主执       业行动准则》、《新疆中泰化学股份有限公司 2023 年面向专科投资者公开刊行公       司债券（第一期）（可抓续挂钩）召募阐明书》、《新疆中泰化学股份有限公司       《受托经管合同》等次序和商定践诺债券受托经管东谈主职责。         （以下无正文） 契约锁         （本页无正文，为《申万宏源证券有限公司对于新疆中泰化学股份有限公司       控股推进及磋商职守东谈主收到中国证券监督经管委员会的       临时受托经业绩务回报》之盖印页）                               申万宏源证券有限公司

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